05.10.2021

Транспортный налог в Ростовской области на 2021 год калькулятор

Автор: admin Финансовое право Нет комментариев

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Ростовской области на 2021 год калькулятор». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

1. Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога

2. Расчет транспортного налога в Ростовской области, таблица ставок

3. Транспортный налог калькулятор

3.1. Ставки транспортного налога в Ростовской области

4. Транспортный налог – таблица и условия оплаты

5. Транспортный налог 2021: кто должен платить

6. Транспортный налог в Ростовской области на 2021 год

6.1. Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

7. Расчет транспортного налога 2021 калькулятор ростовская область

На год

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2020 год
Автомобили легковые, с года выпуска которых прошло менее 10 лет
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Автомобили легковые, с года выпуска которых прошло 10 лет и более
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	8
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	7
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	20
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	25
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	25
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	30
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	35
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	55
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	15
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	30
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	30
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2020 год в формате DOC

Примечание к таблице: приведены значения в Ростовской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Ростов-на-Дону, Таганрог, Шахты, Новочеркасск, Волгодонск, Батайск, Новошахтинск, Каменск-Шахтинский, Азов, Гуково, Сальск, Донецк, Аксай, Белая Калитва, Красный Сулин, Миллерово, Морозовск, Зерноград, Семикаракорск, Зверево и других населенных пунктах Ростовской области.

Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога

Налогоплательщики из числа организаций в регионе обязаны производить расчет суммы налога самостоятельно, учитывая действующую ставку, срок владения ТС в отчетном периоде, а также налоговую базу. Расчет производится по каждому ТС.

ЮЛ в регионе должны в течение текущего года осуществлять авансовые взносы, равные четверти предполагаемого размера налога за год. Авансовые платежи перечисляются по итогам отчетного периода (первого — третьего кварталов) в течение одного месяца после их окончания.

Последняя четверть суммы перечисляется до 10 февраля, но уже следующего года.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:

за 2020 год — не позднее 1 марта 2021 года
за 1 квартал 2021 года — не позднее 30 апреля 2021 года
за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 31 июля 2021 года
за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2021 года
за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года

В Ростовской области освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог общественные организации инвалидов. Такая же льгота предоставлена ЮЛ, уставный капитал которых сформирован указанными организациями. При этом обязательно к выполнению следующее условие: инвалиды должны занимать не менее 70% ставок в организации, а на их зарплату нужно тратить не менее 50% ФОТ.

Льготы по транспортному налогу в Ростовской области предоставляются на федеральном и региональном уровне. Категории граждан, которые полностью освобождены от уплаты, либо платят по сниженной ставке приведены в таблице:

Статья закона и плательщики	Основания	Размер	ФЛ, ЮЛ, ИП
пп 1 п 1 ст 7 Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, граждане, являющиеся полными кавалерами ордена Славы, а также созданные ими и состоящие из них общественные объединения (организации), использующие приобретаемые автотранспортные средства для выполнения своей уставной деятельности	Документы, подтверждающие статус Героя Советского Союза, Героя Российской Федерации, Героя Социалистического Труда или полного кавалера ордена Славы, копии учредительских документов	100%	ФЛ ЮЛ ИП
пп 6 п 1 ст 7 Общественные организации инвалидов	Копии учредительских документов	100%	ЮЛ
пп 7 п 1 ст 7 Организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25 процентов;	Копии учредительных документов, документов, подтверждающих факт установления инвалидности работников данных организаций, общий фонд оплаты труда и фонд оплаты труда работников, являющихся инвалидами, а также документов, подтверждающих среднесписочную численность инвалидов среди работников данных организаций	100%	ЮЛ
пп 2 п 1 ст 7 Граждане, попадающие под действие статей 2 и 3 Федерального закона от 12.01.1995г. №5-ФЗ «О ветеранах», имеющие на праве собственности легковые автомобили с мощностью двигателя до150л.с.,(110.33 кВт) включительно	Удостоверение ветерана ВОВ (участника войны), ветерана боевых действий либо иной документ, подтверждающий статус ветерана ВОВ, ветерана боевых действий	100%	ФЛ ИП
пп 3 п 1 ст 7 Граждане, которым предоставлено в собственность автотранспортное средство (микроавтобус) в соответствии со ст.12.1 Областного закона от 22.10.2004 г. №165-ЗС «О социальной поддержке детства в Ростовской области».	Уведомление уполномоченного органа исполнительной власти Ростовской области о предоставлении автотранспортного средства, акт приема-передачи автотранспортного средства (микроавтобуса)	100%	ФЛ ИП
пп 4 п 1 ст 7 Категории граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, указанные в Законе Российской Федерации № 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»	удостоверение участника ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, удостоверение проживающего(вшего), работающего(вшего) в зоне отселения, эвакуированного из зоны отчуждения, переселенного(яемого) из зоны отселения, выехавшего добровольно из зоны проживания с правом на отселение или удостоверение получившего(ей) или перенесшего(ей) лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с радиационным воздействием вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС; ставшего(ей) инвалидом	100%	ФЛ ИП
пп 5 п 1 ст 7 Инвалиды, имеющие на праве собственности мотоциклы, мотороллеры или легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73.55 кВт) включительно.	Удостоверение инвалида; для инвалидов с детства и инвалидов общего заболевания — справка медико-социальной экспертизы об инвалидности	100%	ФЛ ИП

Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2018 необходимо уплатить до 1 декабря 2019 года.

Для юридических лиц

В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля	Возраст автомобиля	Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.

Основным параметром влияющим на величину налога являютется мощность двигателя, не даром этот налог в народе называют — налогом на лошадиные силы.

Формула расчета налога проста мощность двигателя умножается на соответствующий коэффициент. В некоторых регионал коэффициенты отличаются по величина для транспорта различного возраста. Таблица коэффициентов смотрите ниже

250 лошадиных сил — это количество л.с. после которого цена вырастает почти в два раза.

для автомобилей
для мотоцилов
для автобусов
для грузовика
для снегоходов
для катеров
для яхт
для гидроциклов
для самолетов
для реактивных самолетов

Расчет транспортного налога в Ростовской области, таблица ставок

Ставку транспортного налога определяют органы регионального управления по своему усмотрению, и могут изменять ставку в любой момент. Ставка зависит от количества лошадиных сил в автомобиле. Существуют 5 ставок. Первая для автомобилей до 75 лошадиных сил, она равна 0 (приятный момент),вторая для авто от 75 до 100 лошадиных сил, третяя от 100 до 150, четвертая для ТС от 150 до 200, пятая от 200 до 250 лошадей и последняя для автомобилей свыше 250 лошадиных сил. Данные по базовым ставкам в городе Ростове (Ярославская область) представлены в таблице ниже.

Диапазон мощности авто	Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год	Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год
до 75 л.с.	0	0
от 75 до 100 л.с.	13.1	13.1
от 100 до 150 л.с.	28.1	28.1
от 150 до 200 л.с.	45	45
от 200 до 250 л.с.	68	68
свыше 250 л.с.	145	145

В соответствии с законодательством РФ, некоторые категории граждан имеют право 100% льготы на уплату транспортного налога на один автомобиль, однако в данный момент про пенсионеров в законодательстве ничего не сказано, поэтому льгот для них не предусмотрено. Однако, очень часто пенсионеры попадают под категорию граждан, на которых распространяются льготы. Такие, как Инвалиды 1 и 2 групп, участники ВОВ, родители многодетных семей, жертвы чернобыльской катастрофы и т.п. Все эти лица имеют право на полную скидку на сумму транспортного налога. Однако, для ее получения необходимо предоставить соответствующие документы в налоговые органы.

В России функционирует ряд нормативов и актов, устанавливающих обязанности граждан по уплате трех основных видов имущественных налогов. Помимо самого налога на имущество, к числу пошлин такой категории относятся транспортные и земельные налоги. По текущему законодательству, денежные средства адресуются бюджету муниципального образования, на территории которого проживает человек, осуществивший соответствующие платежи.

Современное отечественное законодательство пребывает в фазе постоянного функционального преобразования. Основные изменения, коснувшиеся вопроса о рассматриваемых пошлинах в 2021, выглядят таким образом:

С 2021г для всех налоговых агентов, обладающих статусом юр. лиц, действуют одинаковые сроки уплаты рассматриваемых пошлин. Ввиду новых правил, компании и организации должны отчитаться по материальным взносам не позднее 1 марта года, следующего за прошедшим.
В адрес агентов, обладающих статусом физ. лиц, начинает работать поправка в п.2 ст. 52 НК РФ. В связи с новыми правилами, при вычислении размера пошлины, инспектора учитывают все текущие переплаты конкретного гражданина.
С 1 июля 2021 года, в соответствии с новым законом, изменяются правила проведения перерасчетных процедур по вычислению транспортного налога.
В новом году вступает в силу законодательство, регламентирующее нормативы проведения налоговых транзакций в отношении машин, прекративших свое существование.

Сегодня на территории России функционируют правила, касающиеся задействования повышающих коэффициентов при расчете транспортных налогов в адрес физических и юридических лиц. Увеличение суммы ежегодного платежа грозит обладателем дорогих автомобилей, стоимость которых превышает показатель в 3млн рублей.

В соответствии с правилами, для подобных категорий лиц, размер пошлины вычисляется по следующей формуле:

Транспортный налог = Сумма классической пошлины, рассчитанной на общих основаниях * Повышающий коэффициент.

Для физических лиц – обладателей дорогих машин, величина пошлины рассчитывается сотрудниками ФНС при формировании ежегодной квитанции. Компании и организации вычисляют размер платежа в самостоятельном порядке.

Как уже говорилось ранее, налоговое законодательство Российской Федерации предусматривает ряд определенных льгот, касающихся правил уплаты имущественных пошлин. На преференции могут рассчитывать физические и юридические лица, подходящие под определенные регламенты, а также пенсионеры, инвалиды и ветераны.

В соответствии с текущим разделом соответствующего законодательства, от необходимости уплаты транспортного налогового сбора освобождаются физические лица, обладающие статусом:

Героя России;
ветерана;
опекуна в многодетном семействе;
родителя ребенка-инвалида;
лиц, пострадавших от техногенных катастроф;
инвалидов 1 и 2 группы и пр.

В некоторых регионах страны в адрес подобных категорий граждан применяется нулевая ставка транспортного налога. Однако, встречаются ситуации, в рамках которых людям адресуются иные преференции, например, в виде определенных скидок.

Также на территории России предусмотрены налоговые льготы по уплате транспортной пошлины в адрес юридических лиц:

занимающихся транспортировкой пассажиров в условиях городского транспорта;
использующих машины на газу и автомобили, работающие на электричестве;
являющихся резидентами ОЭЗ на территории конкретного субъекта страны.

Для расчета размера налогового сбора для подобных категорий компаний, фирм и организаций, используется нулевая ставка.

Согласно законодательству, инвалиды 1 и 2 группы, проживающие на территории практически всех регионов России, полностью освобождаются от обязанностей, связанных с уплатой транспортного пошлинного сбора. Однако, по регламентам, такие категории лиц могут задействовать преференции исключительно при управлении ТС с мощностными характеристиками мотора до 100 или 150 л.с. На территории каждого субъекта ограничения устанавливаются собственным муниципалитетом.

Что такое транспортный налог
Кто платит транспортный налог
Как его считать
Какие есть ставки
Какие есть повышающие коэффициенты
Что там со льготами по транспортному налогу
Как уменьшить транспортный налог
Когда и как платить
Что будет, если не заплатить
Как проверить задолженность
Спишут ли транспортный налог по амнистии

Транспортный налог калькулятор

Срок уплаты для физических лиц — 01.12.2021

Срок уплаты для юридических лиц — Налог- не позднее 10 февраля года, последующего за истекшим налоговым периодом, авансовые платежи- не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

Ставки транспортного налога в Ростовской области

Диапазон мощности авто	Ставка транспортного налога в рублях за 2020 год	Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год
От 0 до 100 л.с.	12	12
От 100 до 150 л.с.	15	15
От 150 до 200 л.с.	45	45
От 200 до 250 л.с.	75	75
От 250 до 999 л.с.	150	150

Налоговая база определяется как среднегодовая стоимость имущества (основных средств), признаваемого объектом налогообложения, за исключением отдельных объектов недвижимого имущества, по которым налоговая база определяется как их кадастровая стоимость.

Объектами налогообложения признаются недвижимое имущество, учитываемое на балансе организации в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, в случае, если налоговая база в отношении такого имущества определяется в соответствии с пунктом 1 статьи 375 Налогового кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено статьями 378 и 378.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

Налоговые ставки

Общая налоговая ставка установлена в размере 2,2 процента.

В отношении имущества иностранных организаций, не осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства, а также объектов недвижимого имущества иностранных организаций, не относящихся к деятельности данных организаций в Российской Федерации через постоянные представительства, ставка в размере 2,0 процента.

Областным законодательством установлены пониженные ставки.

В размере 1,1 процента:

в отношении имущества организаций, вновь созданного (приобретенного) в рамках реализации инвестиционного проекта, при условии вложения инвестиций (капитальных вложений) в объеме 0,5 млн рублей и более, за исключением имущества организаций, предназначенного для эксплуатации другими лицами и переданного в аренду или иное возмездное пользование;

в отношении имущества организаций, созданного (приобретенного) в рамках реализации инвестиционного проекта, предназначенного для эксплуатации другими лицами и переданного в аренду или иное возмездное пользование, при условии вложения 140 млн рублей и более;

в отношении имущества организаций — собственников торговых центров (комплексов) и (или) помещений в них, предоставляющих имущество в аренду (на период с 01.01.2020 по 31.12.2020);

в отношении имущества организаций — собственников гостиниц (на период с 01.01.2020 по 31.12.2020);

в отношении имущества организаций, осуществляющих деятельность по выращиванию овощей защищенного грунта (тепличных хозяйств) (на период с 01.01.2020 по 31.12.2020).

В размере 1,6 процента

в отношении железнодорожных путей общего пользования и сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью, ставка установлена на 2020-2021 годы. Далее, с 2022 года – 2,2 процента.

Налоговые льготы

Транспортный налог установлен главой 28 Налогового кодекса Российской Федерации и Областным законом от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области» (далее – Областной закон).

Объектами налогообложения признаются транспортные средства, включая автомобили, мотоциклы, самолеты, яхты, моторные лодки и т.д., за исключением отдельных видов транспортных средств.

В соответствии со статьей 358 Налогового кодекса также не являются объектами налогообложения:

автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;

промысловые морские и речные суда;

пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;

тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен, с месяца начала розыска соответствующего транспортного средства до месяца его возврата лицу, на которое оно зарегистрировано.

самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;

суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;

морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Налоговой базой в зависимости от типа транспортного средства являются:

мощность двигателя в лошадиных силах (для большинства транспортных средств, имеющих двигатели);
суммарная паспортная статистическая тяга всех реактивных двигателей в килограммах силы (для реактивных самолетов);
валовая вместимость (для несамоходных судов) в регистровых тоннах или единицах валовой вместимости;
единица транспортного средства (для отдельных водных и воздушных транспортных средств).

Налоговые ставки установлены статьей 5 Областного закона в пределах, предусмотренных статьей 361 Налогового кодекса Российской Федерации:

При исчислении транспортного налога в отношении дорогостоящих (стоимостью от 3 млн рублей и выше) категорий легковых автомобилей применяется повышающий коэффициент в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации.

Перечень дорогостоящих легковых автомобилей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте Минпромторга России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Налоговые льготы

Льготы предоставляются в соответствии со статьей 361¹ Налогового кодекса Российской Федерации и со статьей 7 Областного закона.

Налог на игорный бизнес установлен главой 29 Налогового кодекса Российской Федерации и главой 4 Областного закона от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области» (далее – Областной закон).

Объектами налогообложения на территории Ростовской области признаются процессинговый центр тотализатора, процессинговый центр букмекерской конторы, пункт приема ставок тотализатора, пункт приема ставок букмекерской конторы, процессинговый центр интерактивных ставок тотализатора, процессинговый центр интерактивных ставок букмекерской конторы.

Налоговая база по каждому из объектов налогообложения определяется отдельно как общее количество соответствующих объектов налогообложения.

Ставки налога установлены Областным законом в пределах, предусмотренных статьей 369 Налогового кодекса Российской Федерации:

1) за один процессинговый центр тотализатора — 250000 рублей;

2) за один процессинговый центр букмекерской конторы — 250000 рублей;

3) за один пункт приема ставок тотализатора — 14000 рублей;

4) за один пункт приема ставок букмекерской конторы — 14000 рублей;

5) за один процессинговый центр интерактивных ставок тотализатора — 3000000 рублей;

6) за один процессинговый центр интерактивных ставок букмекерской конторы — 3 000 000 рублей.

Налоговый период – календарный месяц.

Сроки уплаты налога ежемесячно – не позднее 20 числа месяца, следующего за налоговым периодом.

Льготы по данному налогу не предусмотрены.

На год

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2021 год
Автомобили легковые, с года выпуска которых прошло менее 10 лет
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Автомобили легковые, с года выпуска которых прошло 10 лет и более
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	8
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	7
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	20
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	25
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	25
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	30
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	35
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	55
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	15
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	30
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	30
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

ФАЙЛЫ

Примечание к таблице: приведены значения в Ростовской области на 2021, 2021, 2021, 2021, 2021, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Ростов-на-Дону, Таганрог, Шахты, Новочеркасск, Волгодонск, Батайск, Новошахтинск, Каменск-Шахтинский, Азов, Гуково, Сальск, Донецк, Аксай, Белая Калитва, Красный Сулин, Миллерово, Морозовск, Зерноград, Семикаракорск, Зверево и других населенных пунктах Ростовской области.

Транспортный налог – таблица и условия оплаты

Налог на имущество организаций установлен главой 30 Налогового кодекса Российской Федерации и Областным законом от 10.05.2012 № 843-ЗС «О региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области» (далее – Областной закон).
Налоговая база определяется как среднегодовая стоимость имущества (основных средств), признаваемого объектом налогообложения, за исключением отдельных объектов недвижимого имущества, по которым налоговая база определяется как их кадастровая стоимость.

Объектами налогообложения признаются недвижимое имущество, учитываемое на балансе организации в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, в случае, если налоговая база в отношении такого имущества определяется в соответствии с пунктом 1 статьи 375 Налогового кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено статьями 378 и 378.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

Налоговые ставки

Общая налоговая ставка установлена в размере 2,2 процента.

Областным законодательством пониженные ставки установлены в отношении:

имущества организаций, вновь созданного (приобретенного) в рамках реализации инвестиционного проекта, при условии вложения инвестиций (капитальных вложений) в объеме 0,5 млн рублей и более, за исключением имущества организаций, предназначенного для эксплуатации другими лицами и переданного в аренду или иное возмездное пользование – 1,1 процента;
имущества организаций, созданного (приобретенного) в рамках реализации инвестиционного проекта, предназначенного для эксплуатации другими лицами и переданного в аренду или иное возмездное пользование, при условии вложения 140 млн рублей и более – 1,1 процента;
в отношении железнодорожных путей общего пользования и сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью 1,6 процента в 2021 году, далее – 2,2 процента;
в отношении завершенных строительством и предназначенных для подготовки и проведения спортивных соревнований объектов спорта, включенных в Программу подготовки к проведению в 2021 году в Российской Федерации чемпионата мира по футболу – 0 процентов.

Налоговые льготы

Льготы в виде полного освобождения от уплаты налога предоставляются статьей 381 Налогового кодекса Российской Федерации в отношении следующих категорий налогоплательщиков:

организации и учреждения уголовно-исполнительной системы;
религиозные организации;
общероссийские общественные организации инвалидов;
организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов указанных общероссийских общественных организаций инвалидов;
учреждения, единственными собственниками имущества которых являются указанные общероссийские общественные организации инвалидов;
организации, основным видом деятельности которых является производство фармацевтической продукции;
организации — в отношении федеральных автомобильных дорог общего пользования и сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью;
имущество специализированных протезно-ортопедических предприятий;
имущество коллегий адвокатов, адвокатских бюро и юридических консультаций;
имущество организаций, которым присвоен статус государственных научных центров;
организации, за исключением судостроительных, в отношении имущества, учитываемого на балансе организации — резидента особой экономической зоны;
организации, признаваемые управляющими компаниями в соответствии с Федеральным законом «Об инновационном ;
организации, получившие статус участников проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом «Об инновационном ;
судостроительные организации, имеющие статус резидента промышленно-производственной особой экономической зоны;
организации, признаваемые управляющими компаниями особых экономических зон;
организации — в отношении имущества, учитываемого на балансе организации — участника свободной экономической зоны;
организации, признаваемые фондами, управляющими компаниями, дочерними обществами управляющих компаний в соответствии с Федеральным законом от 29 июля 2021 года № 216-ФЗ «Об инновационных научно-технологических центрах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
организации, получившие статус участника проекта в соответствии с Федеральным законом от 29 июля 2021 года № 216-ФЗ «Об инновационных научно-технологических центрах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Последняя четверть суммы перечисляется до 10 февраля, но уже следующего года.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в [tn_year_curr] году:

за [tn_year_prev] год — не позднее 1 марта [tn_year_curr] года
за 1 квартал [tn_year_curr] года — не позднее 30 апреля [tn_year_curr] года
за 2 квартал [tn_year_curr] года (6 месяцев) — не позднее 31 июля [tn_year_curr] года
за 3 квартал [tn_year_curr] года (9 месяцев) — не позднее 31 октября [tn_year_curr] года
за 4 квартал и весь [tn_year_curr] год — не позднее 1 марта [tn_year_next] года

Не платить налог разрешено:

общественным организациям инвалидов;
юрлицам, уставный фонд которых сформирован за счет взносов общественных организаций инвалидов, если доля инвалидов в фонде заработной платы составляет от 25%, а их среднесписочная численность в составе персонала – не менее 50%;
налогоплательщикам (это касается и юридических, и частных лиц), владеющим транспортными средствами, двигатели которых в качестве топлива потребляют газ (льгота действует до конца 2022 года).

Граждане, владеющие ТС, также обязаны оплачивать налог. Однако для них процесс реализован значительно проще.

После того, как отчетный год закончился, территориальные подразделения ФНС, основываясь на сведениях от регистрирующих органов, подготавливают налоговые уведомления. Это документы, в которых детализирована информация по взимаемой сумме: в привязке к каждому транспортному средству с указанием периода владения.

Произвести оплату на основании уведомления ФЛ обязано не позднее 1 декабря. В случае задержки на всю сумму будут начисляться пени вплоть до даты платежа.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в [tn_year_curr] году:

за [tn_year_prev] год — не позднее 1 декабря [tn_year_curr] года
за [tn_year_curr] год — не позднее 1 декабря [tn_year_next] года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

От уплаты транспортного налога в Ростове и области освобождены следующие категории частных лиц:

кавалеры Ордена славы (это касается всех степеней);
Герои СССР, РФ и Соцтруда;
лица, подпадающие под действие Закона «О ветеранах» и владеющие легковыми машинами;
собственники автотранспортных средств, получивших их согласно ст. 12.1 и 12.3 закона Ростовской области «О социальной поддержке детства»;
граждане, пострадавшие от катастрофы на Чернобыльской АЭС;
инвалиды 3 группы, владеющие автомобильным транспортом с двигателем мощностью не более 100 л.с.;
инвалиды с детства, а также 1 и 2 групп;
один родитель, попечитель или опекун многодетной семьи, или имеющий ребенка-инвалида.

Также транспортный налог в Ростовской области не платят опекуны инвалидов с детства, признанных недееспособными по суду.

Транспортный налог 2021: кто должен платить

Реализация социальной политики в регионе нашла свое отражение в предоставлении льгот следующим категориям граждан:

обладателям звания героя СССР, РФ, Социалистического Труда;
кавалерам ордена Славы (всех степеней);
владельцам микроавтобусов, полученных в рамках закона «О социальной поддержке детства»;
подвергшимся радиации в Чернобыле;
инвалидам.

ФАЙЛЫОткрыть таблицу льгот по транспортному налогу в Ростовской области

Мощность двигателя в л.с. 🐎	Ставка руб. за 1 л.с. 🐎
Легковые автомобили
до 100 л. с.	12
101 — 150 л. с.	15
151 — 200 л. с.	45
201 — 250 л. с.	75
свыше 250 л. с.	150
Мотоциклы, мотороллеры
до 20 л. с.	4
21 — 35 л. с.	7
свыше 35 л. с.	25
Грузовые автомобили
до 100 л. с.	15
101 — 150 л. с.	25
151 — 200 л. с.	30
201 — 250 л. с.	35
свыше 250 л. с.	55
Автобусы
до 200 л. с.	20
свыше 200 л. с.	25
Снегоходы, мотосани
до 50 л. с.	25
свыше 50 л. с.	50
Гидроциклы
до 100 л. с.	125
свыше 100 л. с.	250
Катеры, моторные лодки и другие водные ТС
до 100 л. с.	15
свыше 100 л. с.	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л. с.	30
свыше 100 л. с.	200
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определена валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	30
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда c двигателем (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты с реактивным двигателем (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные ТС без двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

Уплачивать транспортный сбор обязаны все владельцы моторных средств передвижения, независимо от их типа, технических характеристик, года выпуска. Им облагаются автомобили и мотоциклы, катера и моторные яхты, самолёты и вертолёты, принадлежащие, как частным гражданам, так и организациям. Также имеются льготные категории собственников автомобилей, которым на федеральном и региональном уровнях предоставляются скидки или полное освобождение от взносов в региональный бюджет.

К числу общероссийских льготников принадлежат:

Ветераны и инвалиды Великой Отечественной, блокадники, узники фашистских концлагерей и гетто.
Герои РФ, СССР и Труда.
Полные кавалеры ордена «Слава».
Ветераны локальных вооружённых конфликтов – Афганистан, Чечня, Сирия и т.д.
Инвалиды, имеющие I и II гр., или родители (усыновители, опекуны) детей-инвалидов.

Все вышеперечисленные категории граждан освобождаются от налога на одно ТС, мощностью не более 70 л.с. Кроме федеральных преференций, региональные властные структуры вправе устанавливать для налогоплательщиков собственные льготы. Например, в Санкт-Петербурге лица пенсионного возраста не платят налог на транспорт вообще, а в других субъектах, таких как Москва, они не имеют подобных льгот.

Согласно положениям ст. №361 НКРФ, юрлица обязаны самостоятельно рассчитать транспортный налог на автомобиль. Расчёт производится по формуле:

Тн = Б х Нс, где Тн – искомая величина транспортного налога, Б – налогооблагаемая база, зависящая от мощности двигателя, Нс – налоговая ставка, установленная для данного ТС в регионе.

Если организация владеет легковыми авто премиального класса, то полученная в результате расчёта сумма умножается на повышающий коэффициент.

Транспортный налог в Ростовской области на 2021 год

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2020 необходимо уплатить до 1 декабря 2021 года.

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля	Возраст автомобиля	Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

Объект налогообложения	Ставка (руб.) на 2021 год
Автомобили легковые до 10 лет
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Автомобили легковые после 10 лет
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	8
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	7
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	20
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	25
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	25
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	30
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	35
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	55
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	15
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	30
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	30
Cамолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно с возрастом до 10 лет	12
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно с возрастом после 10 лет	8
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	7
свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно	20
свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт)	25
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	25
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	30
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	35
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)	55
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	15
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	30
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	30
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

Важно!

Расчет транспортного налога 2021 калькулятор ростовская область

Все что вам нужно, чтобы использовать калькулятор — данные о вашем авто. Итак, первое, что Вам нужно ввести — регион расчета. Это регион, в котором вы находитесь и зарегистрированы, на адрес этого региона Вы будете получать письма от налоговой инспекции с просьбой уплатить налог(за несвоевременную уплату законодательство РФ обязует оплатить штраф). Второй пункт после выбора региона — год расчета — тот год, для которого Вам необходимо рассчитать транспортный налог. Если Вам нужно рассчитать налог на настоящее время — отметьте 2021. Следующий доступный нам пункт -количество месяцев владения. Этот пункт будет полезен для тех, кому необходимо рассчитать налог не за целый год, а за несколько месяцев. Ведь, к примеру, может оказаться, что Вы продаете машину через 6 месяцев эксплуатации. Тогда необходимо было бы рассчитывать налог на целый год, а затем получившуюся сумму умножать на 0,5. В нашем случае, калькулятор всё считает сам. Четвёртый пункт калькулятора — категория транспортного средства. Здесь вы выбираете транспортное средство, налогом на которое Вы интересуетесь. Ведь кроме автомобилей, транспортным налогом обложены и другие транспортные средства- квадроциклы, мотоциклы, снегоходы и другие. Наиболее актуальным и насущным вопросом являются легковые авто, их имеет почти каждый. Наш калькулятор способен рассчитать налог абсолютно на любое транспортное средство. Следующий пункт- количество лошадиных сил.

Исходя из этой величины формируются все базовые ставки для разных регионов. Региональные ставки действуют на каждый из следующих промежутков: 50-100 л.с., 100-150 л.с., 150-200 л.с.,200-250 л.с., более 250 л.с для региона Ростовская область. Например, ставка на автомобили от 50 до 100 л.с.-3 рубля, а на автомобили от 150 до 200- 30 рублей. Лошадиные силы имеют непосредственное влияние на сумму транспортного налога, ведь именно на лошадиные силы умножается ставка при подсчете налога с помощью калькулятора.

Последний пункт в нашем калькуляторе — стоимость Вашего транспортного средства. Как говорилось в начале статьи, если цена на автомобиля превышает 3 миллиона рублей, будет введен налог на роскошь- на налог начисляется повышающий коэффициент, то есть сумма налога увеличится от 1.2 до 2.5 раз. После заполнения всех этих пунктов, Вам остается лишь нажать кнопку рассчитать, и через несколько секунд калькулятор выдаст вам точную сумму транспортного налога.

От уплаты транспортного налога в Ростове и области освобождены следующие категории частных лиц:

кавалеры Ордена славы (это касается всех степеней);
Герои СССР, РФ и Соцтруда;
лица, подпадающие под действие Закона «О ветеранах» и владеющие легковыми машинами;
собственники автотранспортных средств, получивших их согласно ст. 12.1 и 12.3 закона Ростовской области «О социальной поддержке детства»;
граждане, пострадавшие от катастрофы на Чернобыльской АЭС;
инвалиды 3 группы, владеющие автомобильным транспортом с двигателем мощностью не более 100 л.с.;
инвалиды с детства, а также 1 и 2 групп;
один родитель, попечитель или опекун многодетной семьи, или имеющий ребенка-инвалида.

Герои России
Герои Советского Союза
инвалиды 1 и 2 группы
ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий
бывшие несовершеннолетние заключенные концлагерей
один из родителей (усыновитель, опекун) ребенка-инвалида
граждане-владельцы автомобиля мощностью до 70 л.с.
и другие.

По законодательству РФ, несколько лет назад все транспортные средства начали облагаться налогом, а если стоимость автомобиля превышает 3 млн. руб., в транспортный налог увеличивается (так называемый налог на роскошь). Наш калькулятор транспортного налога бы создан именно для того, чтобы интересующиеся автовладельцы смогли рассчитать сумму, необходимую для погашения налога на имеющийся в их собственности автомобиль.

В наш калькулятор в регионе Ростовская область внесены все действующие в реальное время базовые ставки, и когда вы введете исходные данные калькулятор подтянет все базовые ставки для выбранного региона, то есть калькулятор поможет вычислить сумму транспортного налога, в каком бы регионе России вы не находились, и сколько бы лошадиных сил ни было в вашей машине. В итоге вы получите точную сумму транспортного налога. Так же, транспортный калькулятор проинформировать Вас о транспортном налоге, действующем на эти же самые автомобиле в 2015, 2021 и конечно же в 2017 году.

Обязанность исчислять и платить транспортный налог вменяется всем гражданам и субъектам хозяйствования, которые проживают либо ведут свою деятельность в данном регионе и владеют транспортными средствами, являющимися объектами налогообложения.

Налог исчисляется и платится по месту фактического местонахождения транспортных средств. Иначе говоря: где хранится и эксплуатируется машина – там и нужно платить налог. Обычно это место регистрации (жительства) частного лица или юридический адрес учреждения (предприятия, организации). При этом не имеет значения регион, в котором автомобиль, мотоцикл иди другое транспортное средство поставлено на учет.

В соответствии с федеральным и региональным законодательством (речь идет о Налоговом кодексе и вышеупомянутом областном Законе), определенные категории физических и юридических лиц имеют льготы по уплате транспортного налога.

Категория налогоплательщиков, для которых установлена льгота	Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации	Основания предоставления льготы	Размер	Ед. изм.	Условия предоставления льготы	ФЛ, ЮЛ, ИП
Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, граждане, являющиеся полными кавалерами ордена Славы, а также созданные ими и состоящие из них общественные объединения (организации), использующие приобретаемые автотранспортные средства для выполнения своей уставной деятельности	пп 1 п 1 ст 7	Документы, подтверждающие статус Героя Советского Союза, Героя Российской Федерации, Героя Социалистического Труда или полного кавалера ордена Славы, копии учредительских документов	100	%	ФЛ ЮЛ ИП
Общественные организации инвалидов	пп 6 п 1 ст 7	Копии учредительских документов	100	%	ЮЛ
Организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25 процентов;	пп 7 п 1 ст 7	Копии учредительных документов, документов, подтверждающих факт установления инвалидности работников данных организаций, общий фонд оплаты труда и фонд оплаты труда работников, являющихся инвалидами, а также документов, подтверждающих среднесписочную численность инвалидов среди работников данных организаций	100	%	ЮЛ
Граждане, попадающие под действие статей 2 и 3 Федерального закона от 12.01.1995г. №5-ФЗ «О ветеранах», имеющие на праве собственности легковые автомобили с мощностью двигателя до150л.с.,(110.33 квт) включительно	пп 2 п 1 ст 7	Удостоверение ветерана ВОВ (участника войны), ветерана боевых действий либо иной документ, подтверждающий статус ветерана ВОВ, ветерана боевых действий	100	%	ФЛ ИП
Граждане, которым предоставлено в собственность автотранспортное средство (микроавтобус) в соответствии со ст.12.1 Областного закона от 22.10.2004 г. №165-ЗС «О социальной поддержке детства в Ростовской области».	пп 3 п 1 ст 7	Уведомление уполномоченного органа исполнительной власти Ростовской области о предоставлении автотранспортного средства, акт приема-передачи автотранспортного средства (микроавтобуса)	100	%	ФЛ ИП
Категории граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, указанные в Законе Российской Федерации № 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»	пп 4 п 1 ст 7	Удостоверение участника ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, удостоверение проживающего, работающего, эвакуированного, переселенного, выехавшего добровольно из зоны отселения или удостоверение получившего лучевую болезнь	100	%	ФЛ ИП
Инвалиды, имеющие на праве собственности мотоциклы, мотороллеры или легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно.	пп 5 п 1 ст 7	Удостоверение инвалида; для инвалидов с детства и инвалидов общего заболевания — справка медико-социальной экспертизы об инвалидности	100	%	ФЛ ИП

В течение налогового периода налогоплательщики-организации по истечении каждого отчетного периода исчисляют и уплачивают по месту нахождения транспортных средств авансовые платежи по налогу в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы и налоговой ставки.

Порядок уплаты налога для организаций до 2021 года.

Налогоплательщики, являющиеся организациями, уплачивают авансовые платежи по налогу не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным периодом.

По истечении налогового периода налогоплательщики — организации производят уплату транспортного налога в срок не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.

Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Ростовской области в 2020 году

за 1 квартал 2020 года — до 30 апреля 2020 года;
за 2 квартал 2020 года (6 месяцев) — до 31 июля 2020 года;
за 3 квартал 2020 года (9 месяцев) — до 31 октября 2020 года;
за 4 квартал и весь 2020 год — 01 марта 2021 года

Справочно.Транспортный налог за 2020 год организациями уплачивается до 10 февраля 2020 года

Граждане уплачивают транспортный налог на автомобиль на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.

Срок уплаты транспортного налога физическими лицами

С 2020 года изменился срок уплаты налога на автомобили для физических лиц — теперь налог необходимо оплатить до 01 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 01 октября).

Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог на автомобиль за 2019 г.

необходимо оплатить до 1 декабря 2020 г., за 2020 г. – до 1 декабря 2021 г., а за 2021 год — до 1 декабря 2022 года.

Если 01 декабря является нерабочим днем, срок уплаты переносится на ближайший рабочий день.

Срок уплаты транспортного налога на автомобиль в Ростовской области в 2020 году — до 01 декабря 2020 г. (налог уплачивается за 2020 г.)

Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

Налоговые ставки по транспортному налогу на 2020-2019 годы в Ростовской области установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

Ставки транспортного налога в Ростовской области — таблица
Наименование и вид транспортного средстваНалоговая ставка (в рублях) на 2020, 2015-2016 годыСтавка налога на 2018-2019, 2020 годы


с года выпуска которых прошло 10 лет и более	8,0	8,0
с года выпуска которых прошло менее 10 лет	12,0	12,0
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	15,0	15,0
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45,0	45,0
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75,0	75,0
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150,0	150,0
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4,0	4,0
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	7,0	7,0
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	25,0	50,0
Автобусы с мощностью двигателя до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно (с каждой лошадиной силы)	20,0	20,0
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	25,0	25,0
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15,0	15,0
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	25,0	25,0
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	30,0	30,0
свыше 200 л.с. до 250 л.с.(свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	35,0	35,0
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	55,0	55,0
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	15,0	15,0
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25,0	25,0
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50,0	50,0
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15,0	30,0
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100,0	100,0
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	30,0	200,0
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	200,0	400,0
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	125,0	250,0
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	250,0	500,0
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости, в случае если валовая вместимость определена без указания размерности)	30,0	30,0
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125,0	125,0
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100,0	100,0
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000,0	1000,0

Рассчитать транспортный налог в Ростове самостоятельно с помощью калькулятора очень просто. Для этого необходимо мощность Вашего автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога (второй столбик таблицы).

Обратите внимание, при взимании налога на автомобиль применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей.

Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили).

Налогоплательщики-организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств. В течение налогового периода налогоплательщики-организации по истечении каждого отчетного периода исчисляют и уплачивают по месту нахождения транспортных средств авансовые платежи по налогу в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы и налоговой ставки.

Порядок уплаты налога для организаций до 2021 года. Налогоплательщики, являющиеся организациями, уплачивают авансовые платежи по налогу не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным периодом. По истечении налогового периода налогоплательщики — организации производят уплату транспортного налога в срок не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Новый порядок с 2021 г. для юридических лиц. Начиная с уплаты налога за налоговый период 2020 года налог подлежит уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.